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近期西南证券（600369）的利空消息不断。时隔近一年的时间，5月6日西南证券因操刀大有能源定增违规事项接到证监会的罚单，不过在该事件尘埃落定前，西南证券却再次被证监会立案调查。在业内人士看来，一年内连续被调查的情况反衬出公司的内控制度存在一定的问题。尽管西南证券再次被立案调查的事件尚无定论，不过，对于在2016年经营业绩不理想的西南证券而言，公司未来的经营或将面临危机。
因定增事项违规接罚单
西南证券自去年6月被证监会立案以来，该事件的进展情况一直受到资本市场的关注，时隔近一年的时间，西南证券被调查一事终于“水落石出”。
西南证券在5月6日发布的公告显示，2017年5月5日，公司及大有能源2012年非公开发行股票项目及持续督导保荐代表人李阳、吕德富、梁俊收到《中国证券监督管理委员会行政处罚事先告知书》。证监会称，公司在尽职调查过程中关键核查程序缺失，未对青海省木里矿区资源整合政策可能对相关目标资产带来的风险进行揭示，出具的发行保荐书等文件存在重大遗漏；西南证券在持续督导过程中未对聚乎更一采矿权的权属变更风险进行重点跟踪关注，出具的上市保荐书和2012年度持续督导报告存在重大遗漏。
根据上述西南证券的公告，不难判断出公司在大有能源定增事项上“栽跟头”。回溯事件以往的历史可知，2012年2月，大有能源第五届董事会第八次会议通过了《河南大有能源股份有限公司非公开发行股票预案》，公司此次非公开发行的目标资产之一为义马煤业集团青海义海能源有限责任公司持有的天峻义海能源煤炭经营有限公司100%股权。2012年5月28日，义煤集团、义海能源、大有能源、天峻义海联合向青海省国资委和青海省木里煤业集团股份有限公司出具承诺，待大有能源非公开发行完成后，在木里矿区整合工作需要时，将聚乎更矿区一露天采矿权转回木里集团。大有能源在2012年非公开发行过程中，未披露青海省木里矿区资源整合政策可能对天峻义海聚乎更一采矿权带来的风险。义煤集团作为大有能源的控股股东，在明知青海省木里矿区资源整合政策相关风险的情况下，指使大有能源涉案信息披露违法行为。此外，大有能源还存在未按规定披露将其持有的聚乎更一采矿权以零价款转让给木里集团的重大事项。
而西南证券是操刀大有能源此次定增的保荐机构。由于西南证券在定增案尽职调查过程中关键核查程序缺失，证监会拟对西南证券的违法行为责令改正，给予警告，没收业务收入1000万元，并处以2000万元罚款，同时相关保荐代表人也被给予警告以及相应的罚款。
值得注意的是，自2013年10月遭立案调查，历经两年的时间，大有能源已于2015年10月17日收到了证监会下发的行政处罚事先告知书，大有能源最终因上述违规行为“自食恶果”。由于经营业绩不理想，目前大有能源已惨遭披星戴帽。
内控制度遭质疑
操刀大有能源定增违规案已尘埃落定，不过，西南证券却再次遭证监会调查，这不禁让投资者对公司内控问题产生一定的质疑。
西南证券于3月17日收到了证监会下发的《调查通知书》，西南证券此次被调查，是因公司在从事上市公司并购重组财务顾问业务活动中涉嫌违法违规的行为。而对于被调查的具体原因，西南证券并未做出任何明确的说明。不过，有市场消息猜测称，西南证券遭到证监会调查，与鞍重股份、九好集团的“忽悠式重组”有关。
3月10日，证监会新闻发布会上通报了鞍重股份与九好集团“忽悠式重组”案件。据了解，浙江九好办公服务集团有限公司（现更名为九好网络科技集团有限公司，以下简称“九好集团”）虚增2013-2015年服务费收入2.6亿余元，虚增2015年贸易收入57万余元，虚构银行存款3亿元。为掩饰资金缺口，借款购买理财产品或定期存单，并立即为借款方关联公司质押担保。九好集团通过上述种种恶劣手段，将自己包装成价值37.1亿元的“优良”资产，与鞍重股份联手进行“忽悠式重组”，以期达到重组上市之目的。九好集团及鞍重股份的信息披露存在虚假记载和重大遗漏。
4月21日，证监会对九好集团、鞍重股份及主要责任人员在《证券法》规定的范围内顶格处罚，对“忽悠式重组”案件中的违法主体罚款合计439万元；同时对九好集团造假行为主要责任人员采取终身市场禁入以及5-10年不等的市场禁入。 共2页 [1] [2] 下一页 西南证券去年业绩跌幅超行业水平 投行业务逆势下滑 西南证券两度被卷入造假门 或因保荐人童星出了问题 西南证券一年内两度违规遭查 牵连多个IPO项目 西南证券遭查 奥马电器金融局存变数 西南证券踩雷 投行业务重创业绩受损 搜索更多: 西南证券 |
