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拟募资额缩水
在终止审核后一年，锦盛新材于2019年4月报送创业板上市的申报稿，并于2019年11月更新了披露。
需要指出的是，锦盛新材从主板改换到创业板，其中介机构均未发生变化，保荐机构也仍为安信证券，但其拟募资额为2.93亿元，比之前缩水3490万元。
从募投项目来看，此前主板IPO拟募投项目之一的研究开发中心建设项目已经不在，另外两个项目总投资额发生略微变化，年增产1500万套化妆品包装容器技改项目的总投资额由1.13亿元降至9222万元；年产4500万套化妆品包装容器新建项目的总投资额由1.89亿元增至2.01亿元。
在此基础上，锦盛新材达到创业板拟募资额时的总市值降至11.71亿元。
锦盛新材2018年归母净利润为5351.31万元，扣非后归母净利润为5152.88万元。按上述市值计算，锦盛新材预计发行市盈率为21.88倍，按扣非后归母净利润计算，市盈率为22.73倍，均低于23倍。
值得一提的是，截至2019年11月26日，本届发审委共审核103家拟创业板企业（不包括取消审核企业），从最近一年的归母净利润来看，利润5000万元以下的过会率只有33.33%，利润在5000万元至1亿元区间的过会率为75%，超过1亿元的企业过会率则为100%。
而锦盛新材目前最近一年归母净利润略超5000万元，过会形势相比此前有所好转。
▲本届发审委创业板审核摘要 数据来源：IPO日报整理东方财富数据
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二股东涉诉
除了业绩之外，锦盛新材“申报稿外”的一起诉讼也令人担忧，拥有锦盛新材25%股份的上海立溢报告期内被告上了法庭。
裁判文书网显示，上海宝聚昌投资管理集团有限公司（下称“宝聚昌”）将上海立溢、上海弘朗投资管理有限公司、曾芳飞、朱桔苹、李爱清（下称“五被告”）告上法庭。
宝聚昌要求五被告支付股权回购款1683.95万元，其理由为五被告系案外人上海虎娱网络科技有限公司（下称“虎娱公司”）的股东。2016年5月18日，宝聚昌与五被告及虎娱公司共同签订了增资协议和补充协议，约定在特定情况下，宝聚昌有权要求五被告回购虎娱公司的股份。
此后，宝聚昌向虎娱公司支付了1500万元的投资款，但虎娱公司未按约于2017年2月底前向股转系统递交申请挂牌的相关材料，故要求五被告回购相应的股份。
需要指出的是，被告曾芳飞、朱桔苹在2016年1月至2017年2月期间，因利用互联网平台招揽人员进行赌博，涉嫌开设赌场罪，分别于2017年3月17日、4月11日被江苏省张家港市公安局刑事拘留，同年4月23日，被告曾芳飞被批准逮捕。
在此期间，虎娱公司负责提供赌资的资金结算、技术维护、工资发放等服务，并抽头渔利。
在此背景下，一审法院于2018年4月28日作出判决，因被告曾芳飞、朱桔苹及虎娱公司已涉嫌刑事犯罪，且本案所涉争议发生于涉嫌犯罪期间，所以本案已不属于单纯的民事纠纷，根据有关规定驳回起诉，移送公安机关处理。
在被驳回起诉后，宝聚昌进行上诉。
二审法院认为，现并无证据显示增资协议和补充协议的内容和履行，涉及刑事犯罪行为。另外，根据在案证据，曾芳飞、朱桔苹所涉嫌的刑事犯罪行为，并不影响宝聚昌增资行为的效力及权利行使。
就此，二审法院于2018年7月5日作出判决，撤销一审法院的裁定，并由一审法院重新进行受理。
关于这个案件，锦盛新材在申报稿中并未提及。
来源：IPO日报 共2页 上一页 [1] [2] 搜索更多: 锦盛新材 |
