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北京5月27日讯，近日，华鼎股份（601113.SH）公告，因公司2018年收购深圳市通拓科技有限公司（以下简称“通拓科技”）未能完成业绩承诺，公司以总价1.00元回购2016.40万股公司股份作为盈利补偿。
2017年4月17日，华鼎股份公告以发行股份及支付现金方式购买通拓科技100.00%股权，交易对价29亿元，标的评估增值率达到了188.64%，华鼎股份新增商誉17.60亿元。
华鼎股份向通拓科技原股东以9.35元/股的价格发行2.81亿股，合计股份支付对价金额为26.25亿元，同时公司向杭州两家股权投资机构非公开发行4781.66万股，募集配套资金3.39亿元，用于支付此次并购交易的现金对价及相关费用。
根据协议，通拓科技承诺2017年、2018年和2019年实现扣非净利润不低于人民币2.00亿元、2.80亿元、3.92亿元。但2017年完成业绩目标后，通拓科技2018年实现扣非净利润为2.21亿元，业绩完成率78.98%。
华鼎股份此次收购资产，由安信证券担任独立财务顾问，项目主办人为任国栋、郑旭。在通拓科技业绩失约后，安信证券发布公告，称对此深感遗憾，并向广大投资者致歉。
值得注意的是，除了华鼎股份，安信证券还担任安洁科技（002635.SZ）收购威博精密的独立财务顾问，而威博精密2017年、2018年的业绩达成率分别为68.97%和20.45%，安信证券也连续两年出具了致歉公告。
截至5月24日收盘，华鼎股份报收6.83元，涨幅0.00%。
通拓科技账面净资产10亿 华鼎股份29亿收购后业绩失诺
2017年4月17日，华鼎股份召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，公司向邹春元、通维投资、廖新辉、张智林、深圳千意罗莱投资基金企业（有限合伙）等20名交易对象发行股份及支付现金购买其持有的通拓科技100.00%股权。
以2017年3月31日为评估基准日，根据东洲评估出具的东洲评报字[2017]第0569号《评估报告》，通拓科技母公司账面净资产为7.74亿元，评估价值为10.08亿元，评估增值2.34亿元，增值率30.27%；合并报表账面净资产为10.05亿元，采用资产基础法评估的评估结果为10.08亿元，评估增值253.67万元，增值率为0.25%；采用收益法评估的评估结果为29.02亿元，评估增值18.97亿元，增值率为188.64%。最终经双方协商确认，通拓科技100%股权的交易价格为29亿元。
其中，华鼎股份以股份支付对价的金额为26.25亿元，以现金方式支付对价的金额为2.75亿元，华鼎股份因此次并购形成了商誉17.60亿元。
2018年4月，华鼎股份与通拓科技原股东签订股权转让协议，公司向原股东非公开发行人民币普通股2.81亿股，发行价格为9.35元/股。
另外，华鼎股份向杭州越骏股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州中晔投资管理合伙企业（有限合伙）非公开发行4781.66万股，募集配套资金总计3.39亿元，用于支付此次并购交易的现金对价及相关费用。 共2页 [1] [2] 下一页 搜索更多: 华鼎股份 |
