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1月16日晚间，证监会官网显示，华凯创意重组被否，原因是标的资产的持续盈利能力存在重大不确定性。
这是2020年以来首家企业重组被否。2020年以来，已有5家上市公司的并购重组事项上会接受审核，4家获通过，1家被否，过会率为80%。
受此消息影响，1月17日，华凯创意复牌股价跌停，收报12.11元。
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新年第一个中枪
具体来看，华凯创意拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金相结合的方式，购买易佰网络90%股权，交易价格为15.12亿元。同时，华凯创意拟向特定投资者发行股份、可转换公司债券募集配套资金，募集配套资金总额不超过3亿元。
本次交易完成后，易佰网络将成为公司的控股子公司，未参与本次交易的易佰网络剩余10%股权，由公司后续根据易佰网络经营业绩等情况以现金方式收购。
资料显示，易佰网络是一家主营产品为汽车摩托车配件、工业及商业用品、家居园艺、健康美容产品、户外运动以及3C电子产品的跨境出口零售电商企业，通过亚马逊、eBay、速卖通、Wish、Lazada等第三方平台进行销售。
财务数据方面，2017年-2018年以及2019年1月-8月，易佰网络实现营业收入分别约为9.16亿元、18.16亿元、21.89亿元；当期对应的扣非后归母净利润分别约为3721.8万元、9002.68万元、10889.53万元。其中，2018年营业收入和扣非后归母净利润分别同比增长97.88%和141.89%。
此外，交易对方也做出了颇为诱人的业绩承诺，易佰网络2019-2022年度实现的合并报表中扣非后归母净利润分别不低于1.41亿元、1.7亿元、2.04亿元、2.51亿元。
然而，监管层对此却并那么不认可。在上会前，深交所曾两次下发问询函，均多方面对公司的盈利能力提出质疑，包括营业收入规模持续增长，但经营活动产生的现金流量净额常年为负，两者是否匹配，以及易佰网络是否具备较固定目标客户群体、是否具备较强的客户粘性等。 共2页 [1] [2] 下一页 搜索更多: 华凯创意 |
